Лизинг: что это такое и чем отличается от кредита

Если предпринимателю нужно приобрести авто или спецтехнику, а он не располагает всей суммой, можно оформить кредит. Но в последнее время возрастает популярность лизинга. Эта форма финансирования в чём-то схожа с кредитом, однако есть и значительные отличия.

Что такое лизинг простыми словами?

Технически лизинг (авто, спецтехники и др.) – это аренда с последующим правом выкупа. Иными словами, предприниматель использует, предположим, машину в течение срока действия лизингового договора и ежемесячно делает отчисления, при этом стоимость авто постоянно снижается. По окончании срока договора можно выкупить машину, погасив оставшуюся часть, или отказаться от выкупа.

Схема работает так: лизинговая компания или банк приобретает оборудование, которое интересно бизнесмену, а затем предлагает его предпринимателю в аренду.

Сравнение лизинга и кредита

Сначала остановимся на том, чем схожи эти финансовые программы. В обоих случаях клиент за пользование имуществом перечисляет деньги – банку или лизинговой компании. При этом платежи вносятся регулярно (каждый месяц). Схожи и сроки: обе программы обычно оформляют на период до 84 месяцев, причём точный срок в отведённых рамках заёмщик может выбрать самостоятельно.

Чем же различаются эти финансовые инструменты?

• Цель. При кредитовании клиент приобретает оборудование в собственность, а при аренде с возможностью последующего выкупа он может им пользоваться, но по окончании срока договора не выкупить.
• Собственность. Если вы оформили кредит, то сразу становитесь собственником купленной техники. Если же программа лизинговая, то до выкупа техника будет собственностью лизинговой компании. И для покупателя это даже плюс, ведь транспортный налог придётся платить именно лизинговой компании.
• Амортизация. Кредит на амортизацию не влияет. А при аренде с последующим правом выкупа используется коэффициент ускоренной амортизации. Когда к моменту выкупа машина будет характеризоваться полной амортизацией, транспортный налог после выкупа заёмщику платить не придётся.
• Ставка. При кредитовании ставка обычно фиксированная. В лизинговых договорах применяют ставку удорожания, которая включает не только стоимость техники,
  но и затраты на её приобретение, комиссию лизинговой компании.
• Способ обеспечения обязательств. При оформлении кредита часто требуются поручители или залог. Такой практики в лизинге нет, поскольку собственником техники является лизинговая компания.
• Досрочное погашение. Для кредита досрочное погашение – привычная опция. Но она, как правило, не встречается в лизинге.
• Первоначальный взнос. Большинство кредитов его не предусматривают, а в лизинге первоначальный взнос – обязательное условие. Обычно аванс составляет 10% от стоимости приобретаемой техники.
• График платежей. В случае с кредитом платежи выплачиваются ежемесячно. Такая схема предусмотрена и в лизинговых программах. Однако можно выбрать и индивидуальный формат платежей, что особенно актуально для сезонного бизнеса (например, платить летом больше, а зимой меньше).

Преимущества и недостатки лизинга

К основным преимуществам лизинга относят:

• Гибкость. В первую очередь речь идёт о возможности учесть сезонность бизнеса и выбрать индивидуальную схему платежей. Кроме того, вам не обязательно выкупать технику. По завершении срока действия договора можно оформить новый договор на другой автомобиль.
• Экономия. Во-первых, лизинговые платежи засчитываются в расходы, что снижает налоговую базу. Во-вторых, не нужно будет платить транспортный налог.
• Удобство. Нет необходимости искать поручителей или деньги для залога.
• Практичность. Лизинговые платежи не включают в кредитную историю и не нагружают ее. А значит, параллельно с лизингом можно оформлять кредиты и направлять заёмные средства на решение актуальных бизнес-задач.

Конечно, есть у лизинга и недостатки:

• Если нужно купить в лизинг, допустим, самосвал, то спецтехника будет считаться собственностью лизинговой компании (не вашей) – до того момента, пока вы
  её
  не выкупите.
• Лизинговые компании внимательно следят за состоянием своего имущества, поэтому
  за нарушение правил эксплуатации техники или страхования можно получить штраф.

Виды лизинга

Выделяют несколько видов лизинга.

Наиболее распространённый вид – финансовый. В такой схеме финансирования участвуют три стороны: потребитель (то есть заказчик), продавец и покупатель (лизинговая компания, которая приобретает имущество для потребителя). В этом случае срок действия лизингового договора больше срока амортизации техники. А значит, лизингодатель сможет вернуть себе 100% стоимости приобретённого оборудования.

Обратный лизинг напоминает финансовый. В такой ситуации лизингополучатель продаёт имущество лизинговой компании, которая затем сдаёт это имущество ему в аренду. Это позволяет пополнить оборот средств компании, пользоваться нужной техникой и платить за аренду небольшие взносы.

Также существует оперативный вид – используется он реже. При этом варианте договор действует меньше срока амортизации оборудования. По завершении действия документа оборудование просто передаётся другому клиенту лизинговой компании.

Исходя из локации различают лизинг внутренний и международный. В первом случае договор заключают стороны, которые являются резидентами РК, во втором случае одна из сторон
не является резидентом страны.

Нередко говорят и о сублизинге, при котором лизингополучатель может сам передавать оборудование другим лизингополучателям. При этом заключают договор сублизинга.

С учётом условий продажи имущества лизинг классифицируют на чистый и полный.

При чистом виде компания не включает в платежи расходы на страхование и обслуживание техники, а значит, ежемесячный долг будет меньше. Все эти расходы компания берёт на себя.
Но после окончания лизингового договора оборудование должно вернуться лизинговой компании. Причём важно, чтобы оно сохранило свои рабочие характеристики и могло быть передано другому арендатору.

При полном варианте все дополнительные расходы лизингодателя включены в ежемесячные платежи.

Есть ещё понятия вторичного и банковского лизинга. При вторичном лизинге невыкупленное оборудование передаётся на основе лизингового договора другому арендатору. А если лизингодателем является банк, то говорят о банковском лизинге.

Законодательная база

В Казахстане лизинг – один из эффективных финансовых инструментов для поддержки бизнеса. Он широко применяется наряду со льготным кредитованием и субсидированием. Распространение лизинговых схем позволяет стимулировать предпринимательство, а значит,
и укреплять экономику страны.

Лизинговые отношения в РК регламентированы Законом от 5 июля 2000 года №78
«О финансовом лизинге». Закон рассматривает все вопросы лизинга, – от видов и предмета лизинга до условий выкупа оборудования.

Как взять технику в лизинг?

Здесь нет ничего сложного. Сначала нужно выбрать лизинговую компанию или банк, который выступает в роли лизингодателя. От этого зависит, какими будут условия лизинга.

Далее решаем вопрос с продавцом. Кстати, найти надёжного поставщика техники (чаще всего это спецтехника, сельхозмашины и легковые автомобили) помогает лизингодатель: нередко
у него есть целая сеть компаний-партнёров.

После нужно оставить заявку на финансовую услугу, собрать необходимые документы
и предоставить их лизингодателю. Специалисты лизингодателя выполнят финансовый анализ
и примут решение. Если оно положительное, остаётся лишь заключить договор, внести аванс
и забрать технику.

Не забудьте внимательно изучить договор: в нём указана такая важная информация, как сроки выплат, сумма и др.

Услуги лизинга для бизнеса оказывает Банк ЦентрКредит. Мы предлагаем несколько программ, в том числе и финансовый автолизинг. Вас ждут выгодные ставки и максимально быстрое оформление.