Бенефициар – это юридическое/физическое лицо, выступающее в роли приобретателя выгоды от каких-либо активов, то есть в пользу этого лица выполняются приносящие ему доход действия.
Закон РК №191-4 от 28.08.2009 г. содержит такое определение бенефициарного собственника, согласно которому это лицо:
У которого в собственности прямо либо косвенно имеется более 25% долей участия в размещенных акциях клиента (юридического лица) или уставном капитале. У него есть право влияния на деятельность компании, в том числе участия в собраниях с акционерами.
В интересах которого выполняются операции с имуществом или денежными средствами, например, открытие аккредитива и банковского счета, перечисление денег, трастовое управление имуществом.
В банковской сфере при осуществлении платежа/перевода денежных средств следует указывать код бенефициара – информацию о получателе в виде зашифрованной цифровой комбинации. Первая цифра свидетельствует о том, является ли получатель резидентом Республики Казахстан («1» – является, «2» – не является). Вторая цифра определяет сектор экономики, в который входит получатель средств (от 1 до 9).
Онлайн-открытие счёта для бизнеса
Используйте доступные возможности
в несколько кликов
Права бенефициаров
В юридическом плане у них есть право:
Распоряжаться долями в компании, где они являются соучредителями.
Назначать, увольнять, контролировать деятельность гендиректора.
Голосовать на собраниях при принятии решений.
Назначать номинального собственника компании для представления своих интересов.
Получать дивиденды на основании устава.
Основной обязанностью бенефициара является предоставление достоверных данных по запросу финансовых организаций, органов власти и иных уполномоченных учреждений.