Размер шрифта:
A A A
Цвет сайта:
Ц Ц Ц
Показывать изображения
Голосовой помощник
На сайте присутствует голосовой помощник
Вам необходимо выделить текст и нажать на кнопку громкости
Размер шрифта:
A A A
Цвет сайта:
Ц Ц Ц
Показывать изображения
Голосовой помощник
На сайте присутствует голосовой помощник
Вам необходимо выделить текст и нажать на кнопку громкости
News 2024-01-08 02:15:00

Изменения в валютном законодательстве с 1 января 2024г

Обратите внимание на изменения в валютном законодательстве с 1 января 2024 года:

Вступают в силу новые Правила осуществления экспортно-импортного валютного контроля №78 (вместо Правил № 42).

Внесены изменения в Правила осуществления валютных операций № 40 и в Правила осуществления мониторинга валютных операций № 64.


Что изменилось (основные изменения):


Необходимо получить учётный номер (УН) для всех активных валютных договоров на сумму свыше $50 000 в эквиваленте или без указания суммы сделки, если договор не предусматривает перемещения товаров через границу РК или предусматривает операции с электронными деньгами


1. Получить УН по таким договорам необходимо не позднее 1 апреля 2024 года, но до начала исполнения обязательств по валютному договору.


2. До получения УН платежи и (или) переводы в рамках такого договора проводиться не будут.


3. Если платежи и (или) переводы в рамках договора, которому присвоен УН, проводятся через несколько банков, до проведения платежа и (или) перевода денег, но не позднее 1 апреля 2024 года, необходимо предоставить в банк учётной регистрации сведения об исполнении обязательств по договору.


Если в информационной системе банка нет сведений о декларациях на товары, заявлениях о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, электронных счетов-фактур, предоставлять в банк справку—подтверждение о наличии этих данных в информационной системе органов госдоходов теперь не нужно.

Внешнеэкономическая деятельность

Все необходимое в одном банке


Сроки предоставления отчётности по нарушению сроков репатриации:


1. Если срок репатриации истёк, а сумма неисполненных нерезидентом обязательств по валютному договору превышает $50 000 в эквиваленте, до 15 числа включительно лицевая карточка банковского контроля (ЛКБК) направляется в Национальный Банк, откуда в течение одного рабочего дня пересылается в органы государственных доходов.


2. Если срок репатриации истёк в ноябре 2023 года и сумма неисполненных нерезидентом обязательств перед экспортёром/импортёром превышает $50 000 в эквиваленте, ЛКБК должна быть предоставлена в период с 1 января до 15 января 2024 года включительно.


При смене обслуживающего банка в новый банк необходимо предоставить:


1) заявление о принятии валютного договора по экспорту/импорту на валютный контроль;


2) оригинал/копию валютного договора с отметкой о присвоении УН.


После регистрации  УН новый банк отправляет в банк, где клиент обслуживался  ранее, запрос на получение информации об исполнении обязательств по договору, до получения которой новый банк не проводит платежи/переводы. Предыдущий банк в течение 3-х рабочих дней после получения запроса от нового банка, снимает УН с учетной регистрации без заявления клиента на снятие УН и согласия  на передачу информации.


Просим обратить внимание на наличии административной ответственности за нарушение порядка получения УН по валютному договору по экспорту или импорту


Национальный Банк своим постановлением утвердил виды и критерии валютных операций, которые могут быть признаны выводом денег из страны или рассмотрены как уклонение от выполнения требований валютного законодательства. По данным операциям резидент представляет в банк разрешение* на передачу информации о данном платеже и (или) переводе денег в органы валютного контроля и правоохранительные органы, а также по требованию уполномоченного банка иные документы и информацию. Кроме этого, по данным операциям банк проводит мониторинг и изучение такой операции в соответствии с правилами внутреннего контроля, разработанными и принятыми в соответствии с Законом о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.



  • К таким относятся следующие виды операций:
  • любой заем нерезидента – резиденту (за исключением банка) если условиями договора/дополнительного соглашения не предусмотрено поступление денег на счет   в банке, за исключением сделок по торговому или исламскому финансированию, а также операции нерезидентов со своими филиалами в Казахстане и операции между представительствами иностранных организаций в стране;
  • заем резидента нерезиденту (неаффилированному лицу), если условиями договора не предусмотрена выплата вознаграждения за пользование займом, за исключением сделок по торговому или исламскому финансированию, а также операции нерезидентов со своими филиалами в Казахстане и операции между представительствами иностранных организаций в стране;
  • операции по экспорту, при которых срок оплаты нерезидентом превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидента;
  • операции по импорту, при которых срок исполнения обязательств нерезидентом, в т.ч. по возврату аванса/предоплаты, превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидента;
  • перевод денег резидентом нерезиденту - профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов на сумму более $50 тыс.;
  • перевод резидентом денег на собственный счет за рубежом на сумму более $50 тыс.;
  • безвозмездный перевод денег от резидента нерезиденту на сумму более $50 тыс.;
  • платежи и (или) переводы денег резидента за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению УН.

    * Разрешение  оформляется в произвольной форме. Допускается представление одного разрешения в отношении всех платежей и (или) переводов денег по валютным операциям в рамках валютного договора
Other news
Выиграйте путёвку на 1 млн ₸ или один из 19 телевизоров!
2024-09-27 14:12:00
BCC Participated in the Round Table Discussion on the ESG Risk Management Guide by the Agency for Regulation and Development of the Financial Market (ARRFM).
2024-09-27 10:59:52
Dear Customers!
Поиск по сайту
We use cookies
We use cookies to improve website performance and your user experience
Back
Cookie settings
We use cookies to improve website performance and your user experience
Essential cookies
Always active
These Cookies do not gather information about you that could be used for marketing purposes, and do not remember when you have been on the Internet. You can disable these Cookies by changing your browser settings, but this may affect the functioning of our website when interacting with our website.
Non-essential cookies
Analytics cookies: help improve the user experience and ensure that any information provided to you matches your interests and preferences. The cookies collect information in a way that does not directly identify anyone.