Валютный договор – это учредительные документы, соглашения, дополнения и изменения к ним, а также другие документы, которые являются основанием для выполнения валютных операций. В постановлении Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказе Заместителя премьер-министра – Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 содержатся сведения о порядке регистрации, условиях и критериях договоров в валюте по экспорту/импорту. 

Учетная регистрация 

После заключения валютный договор по импорту/экспорту на сумму боле 50 тысяч долларов США в эквиваленте должен быть зарегистрирован. Постановке на учет подлежат контракты, в которых не указана сумма договора на дату заключения. За регистрацией могут обратиться экспортер либо импортер-резидент РК, которым была заключена валютная сделка с нерезидентом либо который принял долг перед нерезидентом вследствие перевода, а также принял право требования к нерезиденту в результате уступки. 

Учетная регистрация осуществляется уполномоченным банком, который обслуживает счет экспортера либо импортера. Если он проводит платежи или переводы денежных средств на основании счета в иностранном банке, то, согласно пп. 1 п. 3 ст. 9 Закона РК «О валютном регулировании и валютном контроле», ему необходимо обратиться в территориальный филиал Нацбанка. Зарегистрировать валютную сделку нужно до момента, когда одна из сторон начнет выполнять свои обязательства.  

Перечень документов 

Процедура оформления требует от заявителя предоставления: 

• Заявления по установленной форме о принятии валютного контракта по импорту/экспорту на валютный контроль. 

• алютном контрол

• Есть подозрения об использовании договора для легализации полученных преступным путем доходов либо финансировании терроризма.  

Игнорирование требований по учетной регистрации валютных договоров импорта/экспорта влечет административную ответственность.